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L'errata supposizione che i rischi di sanzioni associati alle affiliate o alle controllate di un cliente siano semplicemente una questione che il cliente deve valutare e gestire. Le autorità di regolamentazione nel Regno Unito e negli Stati Uniti richiedono che tutti gli eventi all'interno di una catena di transazioni verifichino possibili rischi di sanzioni. È importante che gli istituti finanziari richiedano e valutino informazioni sulle affiliate e sulle controllate di un cliente. Il rischio di perdita diretta o indiretta di operazioni a causa di processi, persone o sistemi interni inadeguati o non funzionanti, oppure a causa di eventi esterni.

I reati presupposto sono generalmente definiti come reati gravi o "tutti i reati previsti dal codice legale". Esistenza di una sede fisica precisa con un'amministrazione significativa della struttura, situata fisicamente all'interno di un Paese, dove conserva le informazioni aziendali ed è soggetta a supervisione. La mera esistenza di un agente locale o di personale di basso livello non costituisce presenza fisica. Pagamenti che coinvolgono più Paesi, sia trasportando fisicamente denaro attraverso un confine internazionale, sia trasferendo denaro elettronicamente da un Paese all'altro.

Le sanzioni sono misure punitive o restrittive adottate da singoli paesi, regimi o coalizioni con l'obiettivo primario di impedire un cambiamento di abitudini o politiche. Le sanzioni possono limitare il commercio, le transazioni finanziarie, le relazioni diplomatiche e la circolazione. Possono essere specifiche o generali nella loro attuazione e applicazione. Le sanzioni sono anche chiamate misure restrittive.

Un registro delle imprese è un inventario di informazioni chiave sull'azienda, come ad esempio la data di costituzione di un'organizzazione e l'identità dei suoi proprietari e amministratori. Nota anche come Personal Investment Company (PIC), una PIC è un tipo di società spesso costituita in una giurisdizione offshore con rigide leggi sulla segretezza per tutelare la privacy dei suoi proprietari. In alcune giurisdizioni, una società commerciale internazionale o un'impresa esente è nota come società di investimento privato. "Specifiche azioni illegali" i cui proventi, se coinvolti nella transazione in questione, possono dar luogo a procedimenti penali per riciclaggio di denaro. La maggior parte delle leggi antiriciclaggio contiene un'ampia definizione o elencazione di tali reati sottostanti.

Un processo paragonabile al Know Your Customer/Due Diligence del Cliente, che si concentra sui pericoli specifici delle sanzioni, tenendo conto della governance e della valutazione del rischio. L'SDD si basa sulle informazioni KYC/CDD che un'azienda raccoglie nell'ambito del suo attuale programma AML. Il tentativo deliberato di eliminare o nascondere il coinvolgimento di luoghi, entità o individui sanzionati in una transazione o in una serie di transazioni. Quando l'evasione delle sanzioni ha successo, un'attività che potrebbe essere stata segnalata, tassata, soggetta a restrizioni o proibizioni può procedere senza ostacoli.

A sua volta, la propensione al rischio influenza la cultura e il modello operativo dell'agenzia e guida l'allocazione delle risorse. La propensione al rischio di un'organizzazione viene definita attraverso il processo di valutazione del rischio e formalizzata in una Dichiarazione o Quadro di Propensione al Rischio. Un'azienda dovrebbe determinare la propria propensione al rischio in base alle risorse che ha a disposizione per investire in controlli, personale e misure per proteggere la propria reputazione.

L'opinione pubblica che una banca non sia in grado di gestire efficacemente i rischi operativi può compromettere o danneggiare l'attività della banca stessa. Gli OFC sono storicamente situati nei Caraibi o sulle isole del Mediterraneo, per essere a breve distanza dai principali centri finanziari degli Stati Uniti e dell'Europa.

La quantità di rischio che un'agenzia è disposta ad accettare nel perseguimento di valore o opportunità. La propensione al rischio di un'agenzia riflette la sua filosofia di gestione del rischio e il livello di comfort per le attività aziendali in situazioni in cui potrebbe esserci un rischio elevato di sanzioni.