Instrucciones de limpieza extrañas de la tarjeta Apple

La suposición errónea de que los riesgos de sanciones asociados a las filiales o subsidiarias de un cliente son simplemente un asunto que el comprador debe evaluar y gestionar. Los reguladores del Reino Unido y Estados Unidos exigen que todas las partes de una cadena de transacciones examinen los posibles riesgos de sanciones. Es fundamental que las instituciones financieras soliciten y evalúen información sobre las filiales y subsidiarias de un cliente. El riesgo de pérdida directa o indirecta de operaciones debido a procesos, personas o sistemas internos inadecuados o fallidos, o a causa de eventos externos.

Los delitos subyacentes se definen generalmente como delitos graves o "todos los delitos tipificados en el código legal". Existencia de una ubicación física con administración efectiva del establecimiento, ubicada físicamente dentro de un país, donde se mantiene la información comercial y está sujeta a supervisión. La mera presencia de un agente local o de empleados de bajo nivel no constituye presencia física. Pagos que involucran a más de un país, ya sea mediante el transporte físico de dinero a través de una frontera internacional o mediante transferencias electrónicas de dinero de un país a otro.

Las sanciones son medidas punitivas o restrictivas adoptadas por determinados países, regímenes o coaliciones con el objetivo principal de intimidar un cambio de hábitos o políticas. Pueden limitar el comercio, las transacciones financieras, las relaciones diplomáticas y la circulación. Su implementación y cumplimiento pueden ser específicos o generales. También se denominan medidas restrictivas.

Un registro mercantil es un inventario de información clave sobre la empresa, como su fecha de constitución y quiénes son sus propietarios y directores. También conocida como Sociedad de Inversión Privada (PIC), una PIC es un tipo de empresa que suele establecerse en una jurisdicción offshore con estrictas leyes de confidencialidad para proteger la privacidad de sus propietarios. En algunas jurisdicciones, una empresa internacional o una empresa exenta se denomina sociedad de inversión privada. "Actividades ilegales específicas" cuyo producto, de estar involucrado en la transacción en cuestión, puede dar lugar a un proceso judicial por blanqueo de capitales. La mayoría de las leyes contra el blanqueo de capitales contienen una definición o enumeración amplia de dichos delitos subyacentes.

Un proceso comparable a la Debida Diligencia de Conozca a su Cliente (KYC/CDD) que se centra en los riesgos inherentes a las sanciones, teniendo en cuenta la gobernanza y la evaluación de riesgos. La SDD se basa en la información KYC/CDD que una empresa recopila como parte de su programa actual de prevención del blanqueo de capitales (AML). El intento deliberado de eliminar u ocultar la participación de lugares, entidades o personas sancionadas en una transacción o serie de transacciones. Cuando la evasión de sanciones tiene éxito, una empresa que podría haber sido detectada, gravada, restringida o prohibida puede continuar sin trabas.

A su vez, el apetito por el riesgo influye en la tradición y el modelo operativo de la agencia y orienta la asignación de recursos. El apetito por el riesgo de una organización se establece mediante el proceso de evaluación del riesgo y se formaliza en una Declaración o Marco de Apetito de Riesgo. Una empresa debe determinar su apetito por el riesgo en función de los recursos disponibles para invertir en controles, personal y medidas para proteger su reputación.

La percepción pública de que un banco no es capaz de gestionar eficazmente su riesgo operativo puede perturbar o perjudicar su actividad. Históricamente, los OFC se han ubicado en el Caribe o en islas del Mediterráneo para estar cerca de los principales centros financieros de EE. UU. y Europa.

La cantidad de riesgo que una agencia está dispuesta a aceptar en busca de valor u oportunidad. El apetito por el riesgo de una agencia refleja su filosofía de gestión de riesgos y su nivel de exigencia para las operaciones empresariales en situaciones donde podría existir un mayor riesgo de sanciones.